مالیات در کانادا
طبیعتاً اطلاع داشتن از انواع مالیات و آشنایی با سیستم مالیاتی هر کشوری که قصد مهاجرت به آنجا را دارید، یکی از موضوعات مهم محسوب می شود. در این مقاله به توضیح انواع مالیات در کانادا می پردازیم.
کشور کانادا مانند دیگر کشورها، بابت خدماتی که به مردم ارائه می دهد درصدی مالیات مشخص کرده است. شما در کانادا دو نوع مالیات خواهید داشت:
- مالیات ایالتی Federal
- مالیات استانی Provincial
در توضیح باید بگوییم که مالیات ایالتی یا فدرال برای تمام افراد ساکن در کانادا یکسان است؛ اما مالیات استانی همانطور که از اسمش هم مشخص است، در هر استانی که ساکن آن باشید متفاوت است.
به عنوان مثال شخصی که در استان انتاریو زندگی می کند با شخصی که در استان منیتوبا زندگی می کند، بخش مالیات ایالتی یکسانی خواهند داشت؛ اما بخش مالیات استانی آن ها متفاوت خواهد بود. در نتیجه این قضیه باعث می شود که مجموع مالیات پرداختی بین این دو شخص با هم فرق داشته باشد.
سیستم مالی کانادا برای هر دو مدل مالیات ایالتی و استانی به این شکل است که هرچه درآمد شخص بیشتر باشد، مالیات بیشتری نیز باید پرداخت کند که در قالب براکت های مالیاتی تعریف شده است.
اگر قصد دریافت ویزای کانادا و یا مهاجرت به این کشور به هر طریقی را دارید، کمک گرفتن از کارشناسان و افراد متخصص به شما بسیار کمک کننده خواهد بود. برای پیشبرد برنامه مهاجرتی خود به بهترین نحو، با ما در موسسه مهاجرتی پارس رادین تماس حاصل بفرمایید.
انواع مالیات ها در کانادا
در ابتدا انواع مالیات در کانادا را نام برده و در ادامه به توضیح هر یک می پردازیم. اگر مایل به کسب اطلاعات در مورد انواع مالیات های کانادا هستید، تا انتهای این مقاله با ما همراه باشید.
- مالیات بر درآمد شخصی در کانادا
- مالیات برای دانشجویان در کانادا
- مالیات بر کار سرمایه گذاری در کانادا
- مالیات بر خدمات یا محصولات در کانادا (GST)
- مالیات بر شرکت در کانادا
- مالیات غیر مستقیم در کانادا
- مالیات بر ملک و املاک در کانادا
- مالیات بر ارث در کانادا
مالیات بر درآمد شخصی در کانادا
با توجه به سیستم مالیات ایالتی در سال 2022؛ اگر رنج درآمد سالیانه شما زیر 50 هزار دلار باشد، شما باید 15 درصد آن را مالیات بدهید. اگر رنج درآمد سالیانه شما بین 50 تا 100 هزار دلار باشد، 20 درصد آن را به عنوان مالیات پرداخت خواهید کرد. اگر درآمد شما همچنان افزایش پیدا کند و سالیانه بین 100 تا 150 هزار دلار قرار بگیرد، شما باید حدود 26 درصد آن را به عنوان مالیات پرداخت کنید.
نکته ای که وجود دارد این است که این 26 درصد مالیات روی تمام درآمد سالیانه شما محاسبه نمی شود، بلکه بر روی مازاد درآمدی که از براکت قبلی باقی مانده حساب می شود.
از آنجایی که درصد نهایی که باید برای مالیات پرداخت کنید وابسته به استانی است که در آن زندگی می کنید، محاسبه آن را یک مقدار سخت می کند. به همین دلیل بهتر است برای اطلاع از مالیات در استان خودتان از وبسایت های معتبر تخمین مالیات استفاده کنید.
مالیات برای دانشجویان در کانادا
اگر شما مشغول تحصیل در کانادا به عنوان یک دانشجو باشید و فاند یا بورسیه تحصیلی کانادا را دریافت کرده باشید؛ در دو صورت به شما مالیات تعلق نخواهد گرفت:
- در صورتی که فاند شما از طرف استاد و به شکل Fellowship به شما تعلق بگیرد.
- یا اینکه فاند شما به شکل Scholarship از طرف دانشگاه باشد.
تنها در صورتی یک دانشجو ملزم به پرداخت مالیات خواهد بود که درآمدش به شکلی باشد که انگار کارمند دانشگاه است. یعنی مثلاً استادیار یا دستیار استاد باشد که درآمدش به عنوان حقوق ماهیانه به عنوان کارمند دانشگاه برایش ریخته شود. در این صورت این درآمد یک درآمد شخصی محسوب می شود که مشمول پرداخت مالیات است.
اگر مایل به تحصیل و کار کردن در رشته های مهندسی و پزشکی در کانادا هستید ، مقالات زیر را مطالعه فرمایید :
مالیات بر کار سرمایه گذاری در کانادا
مقدار مالیاتی که بر درآمد حاصل از سرمایه گذاری باید پرداخت شود، خیلی کمتر از مقدار مالیاتی است که برای کارهای فول تایم باید پرداخت کنید.
به همین دلیل یکی از راه های پرداخت کمتر مالیات این است که برای خودتان یک منبع درآمدی دیگری در نظر بگیرید. مثلاً قسمتی از پول خود را در جایی سرمایه گذاری کنید یا یک بیزینس جانبی راه بیاندازید و… که در نهایت روی آن مالیات کمتری پرداخت کنید.
ممکن برای شما سوال پیش بی یاید که آیا ممکن است به شکلی سرمایه گذاری کرد که اصلاً نیاز به پرداخت مالیات نداشته باشید؟ در جواب بهتر است بگوییم که بله! این قضیه امکان پذیر است. اگر شما سرمایه گذاری خود را در حساب های TFSA یا RRSP انجام دهید.
مقالات مرتبط : مشاغل پردرآمد و پول ساز کانادا
برخی از موارد معافیت مالیاتی در کانادا شامل چیست؟
- شهریه دانشگاه
- هزینه مهدکودک برای کودکان
- صندوق بازنشستگی
- کمک های خیریه
مقالات مرتبط : هزینه های پنهان زندگی در کانادا
مالیات بر خدمات یا محصولات در کانادا (GST)
مالیات بر خدمات یکی دیگر از انواع مالیات در کانادا و نوعی از مالیات فروش است که مصرف کنندگان هنگام خرید محصولات یا خدمات به جز قیمت اصلی جنس، باید یه درصد بیشتری را به فروشنده پرداخت کنند. البته برخی از خدمات و محصولات مانند: خدمات پزشکی، مواد غذایی و مراقبت از کودک مشمول پرداخت مالیات نمی شوند.
نرخ مالیات GST کانادا در سال 2021 حدود 5 درصد بوده است که در استان های مختلف ممکن است کمی متفاوت باشد.
مطالعه بیشتر : شرایط کار کردن آرایشگر در کانادا
مالیات بر شرکت در کانادا
اگر شما هم با هدف کارآفرینی و یا سرمایه گذاری در کانادا قصد سفر به کشور کانادا را دارید، بهتر است بدانید که با ثبت شرکت و سازمان های کاری میزان درآمد دریافتی از کسب و کارتان نیز مشمول پرداخت مالیات خواهد شد.
نرخ مالیات شرکت در سال 2023 را در جدول زیر می توانید ببینید:
نکته: در نظر داشته باشید که این نرخ های مالیات در شهرها و استان های کانادا متفاوت خواهد بود.
افراد صاحب کسب و کار می توانند با ادعای کسر مالیات مثل: کمک به خیریه یا ادعای ضرر و زیان مثل مالیات شخصی مالیات خود را کاهش دهند.
مطالعه بیشتر : برترین سایت های کاریابی در کانادا
مالیات غیر مستقیم در کانادا
در مصرف اقلامی مثل سوخت و هرگونه کالاهای مرتبط با خودرو، مالیاتی تحت عنوان مالیات غیر مستقیم تعلق می گیرد. این میزان مبلغ پرداختی عموماً بدون توجه به قیمت های کالا به صورت مبلغ ثابتی از افراد کم می شود. با این حال نرخ مالیات غیر مستقیم کانادا در سال 2023 طبق جدول زیر است :
مالیات بر ملک و املاک در کانادا
این نوع مالیات برای اشخاصی در نظر گرفته می شود که اقامت کانادا را دارند و دارای خانه و ملک و املاک در کشور کانادا هستند.
مالکان خانه لازم است به صورت سالیانه مبلغی را به عنوان مالیات به اداره شهرداری بپردازند.
از آنجایی که این نوع مالیات در کانادا مانند عوارض نوسازی است، بسته به قوانین شهر و استان محل قرار گیری ملک و ارزش خانه، این مبلغ ممکن است تغییر بیابد.
نحوه دریافت مالیات خانه به این صورت است که مالیات بر ملک را شهرداری از صاحب ملک دریافت می کند.
البته افراد می توانند این مالیات را طی دو قسط، بخشی در نیمه اول سال و بخش دیگر در نیمه دوم سال پرداخت کنند.
نکته: در نظر داشته باشید که در صورت عدم پرداخت مالیات خانه در کانادا، شهرداری می تواند ملک شما را به حراج و مصادره بگذارد
مالیات بر ارث در کانادا
در کانادا بر خلاف ایالات متحده آمریکا، بر اموال متوفی مالیات تعلق نمیگیرد اما بهتر است که اشخاص قبل از فوت، تکلیف اموال خود را مشخص کنند و اقدامات قانونی لازم برای ثبت و پرداخت مالیات تعلق گرفته به آن ها را انجام دهند.
سوالات متداول
02191013727
از میان استان های کانادا، سه استان انتاریو، نواحی شمال غربی و آلبرتا، از افراد مالیات بر درآمد کمتری دریافت میکنند.
میزان پرداختی مالیات بر درآمد هر فردی با میزان درآمد آنها در ارتباط است. بر این اساس، هرچه درآمد دریافتی دارای مبالغ بالاتری باشد، میزان مالیات بیشتری به فرد تعلق میگیرد.
مالیات بر درآمد شخصی، مالیات کالا و خدمات
خیر. در هر استان ، بخش مالیات استانی می تواند از سایر استان ها و ایالت ها متفاوت باشد.