بدون دیدگاه
23 آگوست 2023

مالیات در انگلیس

یکی از حساس ترین کشورها در زمینه مالیات، انگلیس می باشد. از این رو، هرگونه تخلف در راستای فرار مالیات در انگلیس عواقب سنگینی در پی خواهد داشت.

مالیات در انگلیس یکی از منابع مهم درآمدی در این کشور است که به ازای ارائه خدمات به مردم دریافت می‌شود. افرادی که اقامت انگلیس را می خواهند، اگر از انواع مالیات در انگلیس اطلاع داشته باشند و روند پرداخت‌ را بدانند، بخش بزرگی از نگرانی‌ها در زمان کار و زندگی رفع خواهد شد.

اگر علاقمند به دریافت ویزای انگلیس هستید و نمی‌دانید بهترین روش مهاجرتی با توجه به شرایط ویژه شما کدام است، با مشاوران موسسه مهاجرتی پارس رادین تماس بگیرید.

در این مقاله، شما را با انواع مالیات در انگلیس و شرایط آن، آشنا خواهیم کرد.

سخت ترین قدم، اولین قدمه!

مسیر زندگیتو عوض کن...

در ادامه درباره نرخ مالیات در انگلیس، اطلاعاتی برای متقاضیان مهاجرت کاری به انگلستان با کمک مشاورین پارس رادین ارائه شده است.

افرادی که در انگلیس تحصیل می کنند و شاغل هستند و همچنین کسانی که در این کشور سرمایه‌گذاری کرده اند، مشمول پرداخت مالیات خواهند بود. حتی اگر شما در خارج از کشور زندگی کنید اما در انگلستان یک منبع درآمدی داشته باشید، باز هم ملزم به پرداخت مالیات در انگلیس خواهید بود. طبق آخرین قوانین وضع شده، هیچ گونه تفاوتی بین شهروندان انگلیسی و مهاجران در پرداخت مالیات وجود ندارد.

برای کسب اطلاعات بیشتر درباره مشاغل پردرآمد در انگلیس به صفحه پارس رادین مراجعه فرمایید.

لازم به ذکر است که قبل از اقدام به پرداخت مالیات در انگلیس، باید شماره بیمه ملی خود را دریافت کنید.

از جمله مشکلات زندگی در انگلستان این است که نرخ مالیات در همه‌ی شهرها‌ یکسان است. بنابراین اگر شما از یک شهر گران بورسیه تحصیلی انگلیس دریافت کنید و ساکن آنجا شوید، باز هم در هنگام پرداخت مالیات، با افرادی که ساکن شهرهای ارزان‌تر هستند برابری خواهید کرد. در حقیقت فقط ارزش دارایی و میزان دستمزد شما در نظر گرفته می‌شود و هزینه‌ها در شهرهای متفاوت، لحاظ نمی‌شوند.

مالیات در انگلیس معمولا شامل پرداخت به اداره مرکزی دولتی به نام درآمد و گمرک (HMRC)و شوراهای محلی است.

انواع مالیات در انگلیس

مالیات در انگلیس مشمول انواع مالیات است. بسیاری از این مالیات‌ها، نرخ صعودی و مستقیم دارند. به این معنی که افراد دارای درآمد بالاتر، نرخ مالیات بالاتری هم باید پرداخت کنند. انواع مالیات در انگلیس به همراه نرخ کلی مالیات آن‌ها، شامل جدول زیر می‌شوند:

مالیات بر درآمد در انگلیس

پرداخت مالیات در انگلیس، به موارد زیادی بستگی دارد و محاسبه مالیات بر درآمد در انگلیس براساس شرایط زیر در نظر گرفته می‌شود:

حقوق ماهانه در انگلیس
درآمد حاصل از خود اشتغالی در انگلیس
درآمد بازنشستگی در انگلیس
سود حاصل از شغل در انگلیس
درآمد حاصل از اجاره در انگلیس
سود حاصل از سرمایه‌گذاری در انگلیس

میزان مالیات بر درآمد اکثرا توسط شاخص پرداخت مالیات”PAYE” محاسبه می‌شود. PAYE سیستمی است که کارمندان براساس میزان درآمد و شماره بیمه ملی خود اقدام به محاسبه میزان مالیات کنند. مالیات بر درآمد در انگلیس براساس میزان حقوق افراد طبق جدول زیر است:

مالیات بر بیمه تامین اجتماعی در انگلیس

مالیات بر بیمه تامین اجتماعی در انگلیس برای کارفرما ها و افراد خوداشتغالی است که درآمد دارند. مالیات بر بیمه تامین اجتماعی برخلاف مالیات بردرآمد به عواملی مانند پس‌انداز، حقوق بازنشستگی و سرمایه افراد بستگی ندارد. بلکه شماره بیمه ملی افراد براساس نوع کار و درآمد خود دسته‌بندی می‌شود.

مالیات بر سود سرمایه در انگلیس

زمانی‌که از فروختن چیزی سود کسب می‌کنید، ارزش سرمایه شما بالا می رود و مالیات آن نیز افزایش می‌یابد. این مالیات برای سودی که کسب می‌کنید اختصاص می‌یابد. مالیات بر سود سرمایه در انگلیس به موارد زیر تعلق می‌گیرد:

هرگونه دارایی شخصی که بیش از ۶ هزار پوند ارزش داشته باشد (به جز خودرو).
ملک یا زمینی که محل اقامت اصلی شما نباشد.
ملک اصلی شما در صورتی که متراژ زیادی دارد، یا از آن برای راه‌اندازه بیزنس استفاده می‌کنید.
سرمایه های بانکی شما

دارایی مالی ای که به همسر یا موسسات خیریه اهدا می کنید، نیازی به پرداخت مالیات نخواهید داشت. لازم به ذکر است حتی اگر سرمایه شما داخل بریتانیا نباشد، باید برای سود آن مالیات بپردازید.

مالیات بر املاک در انگلیس

شما باید بر اساس ارزش ملک خود مالیات پرداخت کنید. همچنین اگر از ملک مورد نظر درآمد کسب می‌کنید و یا آن را اجاره می دهید، موظف به پرداخت مالیات خواهید بود. در صورت عدم پرداخت مالیات، پس از دریافت اخطاریه ممکن است ملک شما توسط دولت مصادره شود.

مالیات بر ارث در انگلیس

الیات بر ارث زمانی صورت می گیرد که سرمایه، ملک یا دارایی فردی که فوت می‌کند، باقی می‌ماند. بنابراین در شرایط زیر به سرمایه‌های شخص فوت شده مالیات تعلق می‌گیرد:

ارزش ملک شخص بیشتر از ۳۲۵ هزار پوند باشد.
شخص فوت شده تمام دارایی‌های خود را که ارزش آن‌ها بیشتر از ۳۲۵ هزار پوند است برای همسر و موسسات خیریه به ارث گذاشته باشد.

مطالعه بیشتر : وکیل مهاجرت به انگلیس

مالیات بر ارزش افزوده در انگلیس

مالیات بر ارزش افزوده زیر مجموعه مالیات بر مصرف است که طبق ارزش کالای مورد نظر از مرحله تولید تا عرضه محاسبه می شود.

این نوع مالیات را هم تولید کننده و هم فروشنده کالا پرداخت می کنند. در ضمن نرخ مالیات در انگلیس 8 درصد است

مالیات بر سود شرکت در انگلیس

در صورتی که برای ثبت شرکت در انگلیس اقدام کرده یا عضوی از سهامداران یک شرکت هستید، باید به ازای سودی که به دست می آید، مالیات پرداخت کنید. براساس محل شرکت شرایط پرداخت مالیات به‌صورت زیر است:

اگر شرکت در انگلیس قرار داشته باشد، پرداخت مالیات شامل تمام سودهای به‌دست آمده از فعالیت شرکت می‌شود.
اگر شرکت بیرون از انگلیس قرار داشته باشد، پرداخت مالیات تنها شامل سود حاصل از فعالیت‌های شرکت می‌شود.

مالیات بر سوخت در انگلیس

مالیات بر سوخت در انگلیس شامل هزینه ‌هایی می شود که برای بنزین، گازوئیل و سوخت‌های دیگر پرداخت می‌کنید.

مالیات بر محیط زیست در انگلیس

مالیات‌ بر محیط زیست در انگلیس، صاحبان کسب وکار را تشویق می‌کند تا با شیوه‌ای سازگار با محیط زیست فعالیت کنند. مالیات بر محیط زیست برای کسب‌وکارهای مختلف متغیر است.

مالیات افراد خارجی در انگلیس

پرداخت مالیات در انگلیس توسط افراد خارجی که اقامت موقت دارند، به تعداد روزهای اقامت آنها بستگی دارد. در یکی از شرایط زیر شما به‌ عنوان مقیم انگلیس موظف به پرداخت مالیات است، شناخته خواهید شد:

بیشتر از ۱۸۳ روز در انگلیس اقامت داشته باشید.
خانه‌ شما تنها ملک اقامتی شما در انگلیس بوده و حداقل ۳۰ روز در آن زندگی کرده‌اید.
به‌صورت تمام وقت حداقل ۳۶۵ روز در انگلیس کار کرده‌اید.
براساس تصمیم اداره درآمد و گمرک با داشتن خانواده و کار در انگلیس، مقیم این کشور شناخته شده باشید.

اگر قصد مهاجرت به انگلیس و دریافت ویزا را دارید حتما مطالب زیر را مطالعه فرمایید :

در شرایط زیر کسب‌وکار ها از پرداخت مالیات در انگلیس معاف هستند:

ماهیت کسب‌وکار به صورتی است که از انرژی زیادی استفاده می‌کنید.
صاحب یک کسب‌وکار کوچک هستید که انرژی زیادی مصرف نمی‌کنید.
برای کسب‌کار خود یک تکنولوژی کارآمد در رابطه با انرژی‌های زیست محیطی خریده اید.

نکته مهم این است که اگر زباله‌های تولید شده در محل کسب‌وکار شما، توسط محل دفن زباله پاکسازی شود، برای هر تن زباله‌ موظف به پرداخت مالیات خواهید بود.

جرایم عدم پرداخت مالیات در انگلیس

عدم پرداخت به موقع و رعایت نکردن قوانین مالیات در انگلیس برای فرار مالیاتی عواقب بسیار سنگین و جبران ناپذیری نظیر اخراج از کشور انگلستان، پرداخت جریمه نقدی و حتی توقیف اموال و حبس را به همراه خواهد داشت.

در صورتی که در زمان مناسب برای پرداخت مالیات در انگلیس اقدام نکنید، شورای درآمد و گمرک (HMRC) این کشور از طریق راه‌های زیر اقدام به گرفتن مالیات از شما خواهد کرد:

از طریق یک آژانس جمع آوری بدهی، اقدام به دریافت مالیات می‌کنند.
مبلغ مالیات موردنیاز را مستقیما از درآمد شما کم می‌کنند.
وسایلی که دارید را گرفته و برای پرداخت مالیات آن‌ را می‌فروشند.
به‌طور مستقیم از حساب بانکی یا حساب پس‌انداز شما مبلغ مالیات موردنیاز را کم می‌کنند.

در صورتی‌که دریافت مالیات از هیچ یک از روش‌های بالا امکان‌پذیر نباشد، ممکن است شما را به دادگاه فراخوانده و حساب‌های شما را ببندند.

نتیجه گیری :

شاید در نگاه اول سیستم مالیات در انگلیس پیچیده و سخت باشد، ولی قوانین مالیات در انگلیس بسیار واضح است. با توجه به حساسیت های انگلیس در نحوه محاسبه مالیات، پرداخت به موقع مالیات و رعایت قوانین امری ضروری خواهد بود.

پارس رادین که به عنوان تنها موسسه مهاجرتی دارای دو مجوز رسمی از وزارت علوم، تحقیقات و فناوری می باشد به شما عزیزان توصیه می کند برای هرگونه اقدام جهت مهاجرت به انگلیس اطلاعات دقیقی در رابطه با شرایط زندگی، کار یا تحصیل در کشور مقصد کسب نمایید.